Mẫu 02/PTHU-DK: Tờ khai quyết toán phụ thu

STT

Chỉ tiêu

Mã chỉ tiêu

Đơn vị tính

Giá trị

1

Giá cơ sở của kỳ tính thuế

[25]

USD/thùng

2

Sản lượng dầu lãi được chia theo quý trong kỳ tính thuế

a) Quý I:

[26]

thùng

b) Quý II:

[27]

thùng

c) Quý III:

[28]

thùng

d) Quý IV:

[29]

thùng

3

Giá bán dầu thô trung bình theo quý trong kỳ tính thuế

a) Quý I:

[30]

USD/thùng

b) Quý II:

[31]

USD/thùng

c) Quý III:

[32]

USD/thùng

d) Quý IV:

[33]

USD/thùng

4

Số phụ thu phải nộp trong kỳ tính thuế đối với Dự án dầu khí khuyến khích đầu tư [34] = [35]+[36]+[37]+[38]

[34]

USD

a) Quý I:

[35] = 30%*{[30]-1,2*[25]}*[26]

[35]

USD

b) Quý II:

[36] = 30%* {[31]-1,2*[25]} *[27]

[36]

USD

c) Quý III:

[37] = 30%*{[32]-1,2*[25]}*[28]

[37]

USD

d) Quý IV:

[38] = 30%* {[33]-1,2* [25]} * [29]

[38]

USD

5

Số phụ thu phải nộp trong kỳ tính thuế đối với Dự án dầu khí thông thường

[39] = [40]+[45]+[50]+[55]

[39]

USD

5.1

Quý I: [40] = [41] hoặc [44]

[40]

USD

a) Trường hợp {1,2*[25]} < [30] ≤ {1,5*[25]}:

[41]

USD

[39] = 50%*{[30]-1,2*[25]}*[26]

b) Trường hợp [30] > {1,5*[25]}:

- Phụ thu theo mức 50% [42] = 50%* {1,5* [25]-1,2* [25]} *[26]

[42]

USD

- Phụ thu theo mức 60% [43] = 60%*{[30]-1,5*[25]}*[26]

[43]

USD

- Cả quý: [44] = [42]+[43]

[44]

USD

5.2

Quý II: [45] = [46] hoặc [49]

[45]

USD

a) Trường hợp {1,2*[25]} < [31] ≤ {1,5*[25]}:

[46]

USD

[46] = 50%*{[31]-1,2*[25]}*[27]

b) Trường hợp [31] > {1,5*[25]}:

- Phụ thu theo mức 50% [47] = 50%*{1,5*[25]-1,2*[25]}*[27]

[47]

USD

- Phụ thu theo mức 60% [48] = 60%* {[31]- 1,5*[25]}*[27]

[48]

USD

- Cả quý:

[49] = [47]+[48]

[49]

USD

5.3

Quý III: [50] = [51] hoặc [54]

[50]

USD

a) Trường hợp {1,2*[25]} < [32] ≤ {1,5*[25]}:

[51]

USD

[51] = 50%* {[32]-1,2*[25]}*[28]

b) Trường hợp [32] > {1,5*[25]}:

- Phụ thu theo mức 50% [52] = 50%*{1,5*[25]-1,2*[25]}*[28]

[52]

USD

- Phụ thu theo mức 60% [53] = 60%*{[32]-1,5*[25]}*[28]

[53]

USD

- Cả quý:

[54] = [52]+[53]

[54]

USD

5.4

Quý IV: [55] - [56] hoặc [59]

[55]

USD

a) Trường hợp {1,2*[25]} < [33] ≤ {1,5*[25]}:

[56]

USD

[56] = 50%*{[33]-1,2*[25]}*[29]

b) Trường hợp [33] > {1,5*[25]}:

- Phụ thu theo mức 50% [57] = 50%* {1,5*[25]-1,2*[25]}*[29]

[57]

USD

- Phụ thu theo mức 60% [58] = 60%*{[33]-1,5*[25]}*[29]

[58]

USD

- Cả quý:

[59] = [57]+[58]

[59]

USD

6

Số phụ thu tạm tính đã kê khai trong kỳ tính thuế:

[60]=[61]+[62]+[63]+[64]

[60]

USD

a) Quý I

[61]

USD

b) Quý II

[62]

USD

c) Quý III

[63]

USD

d) Quý IV

[64]

USD

7

Số phụ thu nộp thừa của kỳ tính thuế trước (nếu có)

[65]

USD

8

Số phụ thu nộp thiếu (hoặc thừa) trong kỳ tính thuế: [66] = [34]-[60]-[65] hoặc [66] = [39]-[60]-[65]

[66]

USD

9

Tỷ giá quy đổi

[67]

USD/VNĐ

NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ
Họ và tên: ……..
Chứng chỉ hành nghề số: …..

...., ngày …. tháng …… năm ...
NGƯỜI NỘP PHỤ THU hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA
NGƯỜI NỘP PHỤ THU